各教学院（部）、处（室）：

根据学院年度财务工作安排，本月开始编制2012年部门预算，望院内各单位以深入贯彻落实科学发展观为引领，紧紧围绕学院“十二五”发展规划，依据本单位（部门）年度工作计划，科学合理编制2012年经费预算。现将预算编制有关事项通知如下：

一、预算编制的基本原则

1.收支平衡原则。预算编制要以收定支，收支平衡，既要考虑实际需要，又要考虑财力可能，量入为出，量力而行，按轻重缓急合理安排支出，确保预算收支平衡。

2.优化支出结构原则。保障重点，兼顾一般，预算编制必须体现学院整体发展目标，保证教育、教学及学院事业发展的资金需求。在保证学院正常运行的前提下，积极落实实验室建设及图书资料等教学资金，从紧安排一般性支出。

3.厉行节约原则。大力开展节约活动，降低行政运行成本，把开源节流意识贯彻到每位师生，提高资金使用效率，建立节约型校园。

二、预算编制的依据

1．政策依据。以教育部独立学院评估政策为依据，“四项经费”、教学设备、图书经费、实践教学经费、教学基本建设、学生管理、学生活动经费等均要按教育部评估指标要求测定。

2.事业任务。以2012年工作要点为依据，按工作项目立项，提供充分预算依据，教学设备等固定资产要有品名、数量、规格、单价、总额等量化指标，预算必须贴进实际教学活动，与实际工作接轨。

3.学院2012年招生计划。

4.上年度各项事业支出水平。

三、预算编制方法

（一）收入预算

收入预算是指学院按国家相关政策取得的各类收入。

1.学费、宿费收入：由财务处根据招生办2012年计划招生人数及各专业收费标准填报。

2.艺术类学生入学专业测试费：由招生办根据2012年艺术类专业招生计划、招生人数及收费标准测算填报。

（二）支出预算

1.办公费继续实行定额包干办法，按每人每年60元标准包干使用。此项经费由各部门根据本部门人数核定定额，按照办公费开支范围、安排年度开支计划，一式两份，送财务处审核盖章，财务处留存一份，送采购办一份。结余留用，超支不补。

2.人事处负责编制各项工资、津贴、社保、医保、住房公积金，各项常规考勤考核奖励补贴（含加班费）、全院教职工培训费（含新聘任教师岗前培训）、职工福利费、档案管理费、已签协议教师读研学费等支出预算。

3.资产设备处负责编制全院设备购置费，各部门计算机维修费、实验室教学仪器设备维修费等支出预算。

4.学院办公室负责编制会费、宣传费、会议差旅费、招待费、行政办公费、车辆管理费、燃油费、市内交通费、对外联谊费、慰问费等支出预算。

5.招生办负责编制招生宣传费（含印刷费）、广告费、差旅费、招生纪念品、网上录取费、邮寄费、招生期间各项补助费、招生奖励费、电话费等支出预算。

6.学工处负责编制学生各种奖学金、助学金、学生档案管理费、辅导员培训费、公寓管理费、催收学费奖励费、优秀辅导员奖励费、军训费等支出预算。

7.团委负责编制学生活动费等支出预算。

8.就业办负责编制就业简章印刷费、差旅费、就业指导费、就业考核奖励费、电话费等支出预算。

9.图书馆负责编制纸质文献的购置费、电子图书期刊数据库服务费、图书管理费等支出预算。

10.教务处负责编制课时费，教案、教学日历、考卷印刷费，学生的各种证卡制作费、学生考研奖励费，监考考务费、教学杂费，专业建设、课程建设等教学基本建设、教学研究、学科竞赛等教学质量工程专项经费支出预算。

11.后勤服务公司负责编制全院后勤保障、管理等项费用的支出预算，其中包括：水、暖、电、汽、校舍修缮维护、检测费、搬迁费、卫生绿化、劳务费、勤工助学等支出预算。

12.保卫处负责编制消防器材、警用服装、警用器材的更换、维修费等支出预算。

13.教育技术中心负责编制多媒体教学设备仪器维护费、各部门打印机、复印机维修费、电话费、摄录费、扩片费、上网费等支出预算。

14.计算机网络中心负责编制学院网络服务费、维护费、计算机维修费支出预算、数字化校园建设等支出预算。

15.教检中心负责编制教学质量评审费、教学质量奖励费、教学督导听课费等支出预算。

16.转设办负责编制我院转制评估支出的相关费用。

17.科研处负责编制科研项目经费、科研成果奖励费、学科建设费、各种学术会议费、各级学会会费、学报编辑印刷费等。

18.党委办公室（组织部、统战部、党校、工会、妇委会）负责编制组织部、党校、工会、妇委会工作等支出预算。

19.体育教研部负责编制体育维持费、运动会经费、体育馆运行费等支出预算。

20.国际交流中心负责编制国际交流与合作等相关支出预算。

21.财务处根据上年水平负责编制审计报告年审费、发票印刷费、软件服务费、办理贷款相关的保险费、公证费、信用等级评估费、财务费用等费用支出。

22.基建办负责编制基本建设工程概算。

23.各教学院、部负责编制教学仪器设备维护费，并按教学环节编制认识实习、生产实习、毕业实习、社会调查、课程设计、毕业设计等相关教学运行费等支出预算。

四、编制部门预算的几点要求

1.精心组织预算编制工作。各部门要进一步提高对本部门预算编制工作重要性的认识，把部门预算的编制纳入重要议事日程，加强领导，精心组织，既不要漏项，也不要巧立名目。要切实细化量化预算项目，确保部门预算编制工作及时、准确地完成。

2.按时上报部门预算表。各部门将本部门2012年的预算呈部门分管院领导审定后，务必按照《2012年度各部门报预算时间表》（见附件）规定的时间报财务处，逾期不报视为放弃，各部门上报材料用A4纸打印，同时携带电子版报送财务处。

3.经费归口部门要与经费使用部门加强管理联系。各部门预算在上报财务处的同时，抄报相关归口管理部门，归口部门对自己所管理的归口经费具有审核的职能、可以根据学院实际情况做出适当的调整、以保证归口经费更加科学、合理。各经费归口管理部门将汇总后的预算报财务处。